意大利一华人拖欠税款 携带9000欧元出境被拦

      中国侨网10月22日电 据《欧洲时报》意大利版微信公众号“意烩”编译报道，近日，一名华人从意大利机场出发回中国，因随身携带约9000欧元现金而被拦下，所有现金被扣，还将面临牢狱之灾。虽然根据意大利相关法律，一般旅客携带低于1万欧元的现金离境不需申报，但因这名华人此前并未按规定纳税，所以受到处罚。

　　意大利相关法律规定，每人每次出入意大利，身上所携带现金如果超过1万欧元(含1万欧元)，必须向相关税务部门进行申报，并说明来源。而携带低于1万欧元的现金则不需要进行申报。这名华人所带的未申报现金总额符合法规标准，他因此向法院提出了上诉，但日前已被意大利最高法院驳回。原因是这名华人还欠着国家17万欧元的税款。

　　最高法院的最终判决为：批准相关部门以没收为目的，扣押该华人的约9000欧元现金。同时，法官还确认了存在“拖欠税款者不得带现金出国”(2000年出台的法案)的法规。

　　该条法规规定：纳税人如拖欠国家税款(个人所得税款、增值税款等)，且偷逃税款总额超过5万欧元(包括利息和拖延时间过长而受到的罚款)，同时以各种方法和手段来隐瞒资产以避免国家收回欠款，那么该逃税者将受到“入狱”的惩罚：至少6个月，最高4年监禁。

　　而该名华人拖欠国家税款已达17万欧元，远远超过税务欺诈税款的限额5万欧元。因此，尽管他携带的现金总额符合法规规定，但仍因触犯了上述法律，无法取回被扣钱款。此外，关于这名华人即将面临的监禁期限，法院仍在审理中。

　　据报道，负责该案的法官的审判依据为：

　　第一，现金非常容易被携带、隐藏和运输，因此，逃税者可以悄无声息地转走自己的资产，达到隐瞒资产情况的目的，从而进行税务欺诈行为。

　　第二，法官认为，将现金运往国外，即使其金额低于法律允许的最高限额(1万欧元)，这同样也是一种逃避缴纳税款的行为。

　　意大利最高法院认为，这名华人的行为可被认为是将自己的钱财非法运出意大利。

　　据报道，这名华人的税款是在1999年欠下的，由于时间过久，本应（因超过追诉期限而)失效，但却没有失效。相反，调查人员从一开始就非常确信该名华人有偷逃税款的行为，所以，在该华人一被查出随身携带现金离境时，相关人员就立即对该笔现金进行了预防性扣押，以免出现该名华人的钱财流往其他国家、而其拖欠的国家税款却仍未被支付的情况。

　　据悉，意大利一直在做打击偷税方面的工作。从海关人员的开箱、随身检查，到之后设立“偷逃税人员黑名单”，并对相关人员出入境进行严格检查，再到对可疑资金流动的银行账户进行跨国调查等，目的就是打击各种非法活动。